【课程大纲】

第1天�


一、基于项目管理全过程的跟踪审计


-�透视现代工程项目管理的特点


-�全面了解工程项目的生命周期


-�走进工程项目的全流程管理


-�科学、严密的可行性研究是前提


-�透明、规范的项目招投标是基础


-�严格、有效的工程管理监督是核心


-��工程审计相关法律及部门规章全面解读


二、工程项目审计的实施程序和方法


-�项目审计的方法——以风险为导向的综合审计


-�明确工程项目的审计目标——质量、工期、效益


-�基于风险评估的审计重点的确定


-�制定完善的项目审计计划


-�项目审计的执行程序


-�如何选择你的审计程序


-�审计证据收集技巧


-�审计过程中的沟通协调


-�出具一份有价值的工程审计报告


三、牢抓项目前期审计，防范决策“走眼”


-�投资立项审计诀窍，看清可行性研究的那些事


-�审计重点：可行性研究流于形式、概预算脱离实际


-�项目前期决策的工作程序及要点


-�投资立项审计方法及实战技巧


-�勘察设计阶段审计，找准审查的“着眼点”


-�勘察设计阶段主要工作内容及程序


-�审查重点：工程勘测设计不规范、不可靠


-�如何发现勘测设计中的隐形风险


案例分析：


-�案例1：某项目勘察质量低劣，大厦变“斜塔”


-�案例2：失控的“三边工程”，导致工程管理失败


-�案例3：某知名房地产企业是怎样进行项目审计


拓展应用：


-�讨论1：项目审计与IT审计、管理审计如何结合？


-�演练2：制定风险导向项目审计计划


第2天


第1天�市场与动因


四、掌握项目实施审计秘诀，让“舞弊”无处遁形


-�工程招投标审计，堵塞“漏洞”空间


-�审查重点：拒绝项目招标暗箱操作、商业贿赂


-�教会你揪出公司的害虫


-�建立完善、规范的招投标工作程序


-�工程合同怎么看：合同信息不对称、补充协议、变更管理、阴阳合同


-�项目跟踪审计，严控工程管理纪律关


-�项目实施过程中的关注要点


-�跟踪审计介入时点的选择


-�跟踪审计的审计方法及实战技巧


-�如何处理与项目各利益方的关系


五、严守项目终结审计，打造资产安全“防火墙”


-�工程结算审计，严防“弄虚作假、内外勾结”


-�承包方提交的资料审核要点


-�内审与监理、造价咨询在工程结算审计中的配合与协调


-�做好隐蔽工程的验收记录


-�竣工验收审计，我的项目我做主


-�审查重点：竣工验收不规范、把关不严


-�豆腐渣工程是如何揪出的？


-�对项目遗留问题的处理


-�做好项目的后评估


六、项目内控体系的构建与价值提升


-�工程管理制度的设计要点


-�项目管理内部控制的关键要点


-�如何实施项目的闭环管理


-�项目审计成功的关键——监督、整改


-�从项目审计到风险防范


案例分析：


-�案例4：某工程合同条款不完善，导致巨大损失


-�案例5：审计人员明察秋毫，招标现场抓“内鬼”


-�案例6：某公司结算资料存在问题，导致纠纷不断�


拓展应用：


-�讨论3：内审人员在项目风险管理建设中的角色


-�演练4：项目审计人员的沟通技能训练